9月12号,巴塞尔银行监管委员会管理层会议在瑞士举行,27个成员国的中央银行代表就加强银行业监管的 《巴塞尔协议III》(下简称 “协议”)达成一致。该改革方案主要涉及最低资本要求水平,包括将普通股比例最低要求从2%提升至4.5%,建立2.5%的资本留存缓冲和0%~2.5%的逆周期资本缓冲。
虽然目前全球主要银行资本充足率基本符合巴塞尔协议III的要求,但由于巴塞尔协议III对于资本金的计算有新的规定,包括中国在内的全球银行资本充足率将因此下降,部分欧美银行或面临资本短缺。
11月将最终获批
协议对世界范围内银行的资本充足率、普通股和资本缓冲作出了较为详细的规定及过渡期安排,大部分符合此前业内人士的预期。
协议规定,全球各商业银行5年内必须将一级资本充足率的下限从现行要求的4%上调至6%,过渡期限为2013年升至4.5%,2014年为5.5%,2015年达6%。同时,协议将普通股最低要求从2%提升至4.5%,过渡期限为2013年升至3.5%,2014年升至4%,2015年升至4.5%。截至2019年1月1日,全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到2.5%。
另外,协议维持目前资本充足率8%不变;但是对资本充足率加资本缓冲要求在2019年以前从现在的8%逐步升至10.5%。最低普通股比例加资本留存缓冲比例在2019年以前由目前的3.5%逐步升至7%。
此次协议对一级资本提出了新的限制性定义,只包括普通股和永久优先股。会议还决定各家银行最迟在2017年底完全接受最新的针对一级资本的定义。
此协议是近几十年来针对银行监管领域的最大规模改革。各国央行和监管部门希望这些改革能促使银行减少高风险业务,同时确保银行持有足够储备金,能不依靠政府救助独立应对今后可能发生的金融危机。
据相关人士称,二十国集团领导人将于今年11月在韩国首都举行的峰会上批准《巴塞尔协议III》。
欧美部分银行或面临资本短缺
《巴塞尔协议III》要求各成员国从2013年1月1日起将协议列入法律当中,并且要求从当日起各成员国的商业银行必须满足其最低要求。特别地,新协议对一级资本作出了全新的定义。
纽约Bruyette&Wood的银行分析师FrederickCannon表示,由于新协议重新定义了一级资本,所以,按照KBW银行指数来计算,包括花旗银行和美洲银行在内的7家美国银行将面临一级资本充足率不足的局面。
根据花旗银行和美洲银行2009年年报来看,其一级资本充足率达到11.67%和9.25%;一级资本分别为1270.34亿美元和1603.88亿美元;普通股比例分别为6.49%和6.46%。在新的定义实施之后,二者的一级资本充足率可能会低于6%。
在一级资本充足率上,欧洲的商业银行相比美国同行们更为捉襟见肘。根据今年上半年的统计数据来看,欧洲排名前10位的商业银行一级资本充足率平均为9.26%,最高为德意志银行的10.80%,最低是毕尔巴鄂比斯开银行的7.7%。同期,美国排名前10位的商业银行一级资本充足率平均为11.25%,最高者是纽约梅隆银行13.80%,最低为美洲银行7.81%。
为满足新的要求,德国最大的银行德意志银行表示将计划增发98亿欧元的股票来避免由于资本短缺而带来种种负面影响。
中资银行资本充足率将受影响
目前中国的银行普遍遵循《巴塞尔协议II》的条款,即允许银行使用内部模型自己去核定市场风险。新巴塞尔协议将是中国银行业走向国际化的必经之路,中国部分银行此前就已经提出了接纳此次协议的日程表。
此前有消息称,根据多家券商和机构的报告,此次协议若最终实行,将使银行业的资本充足率下降近1个百分点,影响银行新增贷款则可能在6000亿~7000亿元。
工行董事长姜建清曾表示,新版巴塞尔协议规则若实施,根据工行初步测算,其对工行资本充足率的影响不会超过1个百分点。
根据2010年中报显示,商业银行的一级资本充足率普遍下降,工、农、中、建、交5大银行中,除交行和中行的一级资本充足率上升外,其他3家普遍下降,农行降幅最大,达1.02%。
中国社会科学院金融研究所研究员刘煜辉对《每日经济新闻》记者表示:“资本消耗型是中国银行业的典型模式,其绝大部分收入来自利差,对资本的补充要求很高,资本充足率一直是中国银行业面临的主要问题。由于新协议重新定义了资本充足率的计算方式,中国银行业将面临更大的挑战。但是,这次也是中国银行业转型的一次机会。”